Caso de evasión fiscal: durante las audiencias preliminares sobre presunta evasión fiscal de 14,5 millones de euros, Shakira presenta un informe pericial que afirma que su presencia en España es “esporádica” | Economía y negocios

Shakira se está quedando sin opciones para evitar un juicio por seis presuntos delitos fiscales. La cantante colombiana afirma que hasta 2015 su residencia fiscal estaba en las Bahamas y, como tal, no debería haber pagado el impuesto sobre la renta español, conocido como IRPF. Un informe presentado por sus abogados defensores, al que tuvo acceso EL PAÍS, afirma que durante los tres años en cuestión su presencia en España fue “esporádica”. Esta hipótesis, sin embargo, fue refutada el jueves por un investigador de la Agencia Tributaria que confirmó las pruebas de la fuga ante el juez que supervisa la fase preliminar del caso.

El fiscal asegura que la superestrella mundial, cuyo nombre real es Isabel Mebarak, eludió 14,5 millones de euros en impuestos al ocultar su fortuna a través de una red de empresas radicadas en paraísos fiscales. La agencia tributaria española estima que a partir de 2012, dos años después de iniciar una relación con Gerard Piqué, entonces futbolista del FC Barcelona, ​​debería haber sido considerada residente en España ya que estuvo más de seis meses más un día. ser clasificado como tal. Es cierto que durante este período viajó por todo el mundo por sus compromisos profesionales, pero fueron “ausencias esporádicas”. La agencia tributaria afirma que a todos los efectos vivía en Barcelona.

Si el caso llega a juicio, se le podría pedir a Shakira que testificara públicamente en la corte e incluso podría ser sentenciada a prisión.

Cuando compareció ante el tribunal para ser interrogada en 2019, Shakira se apegó al guión elaborado por su equipo de defensa y afirmó que durante esos tres años vivió en las Bahamas, donde tenía una propiedad que compartía con su expareja Antonio. de la Rua. Luego se definió a sí misma como una “nómada sin raíces”. Sus abogados defensores se adhieren a esta suposición a pesar de que los inspectores fiscales la han negado. No hay una sola prueba que demuestre que pasó un solo día en las islas a partir de 2012. Su defensa insistió en que su cliente tenía un certificado de residencia emitido por las autoridades de las Bahamas, un país donde no se paga el impuesto sobre la renta.

“Lo importante no es tanto la residencia en las Bahamas como si Shakira puede ser considerada residente fiscal en España”, se lee en el informe de la defensa, redactado por dos profesores de derecho financiero y fiscal. La verdadera pelea que enfrenta Shakira está en otra parte: en la línea de tiempo. La cantante busca desafiar la cantidad de días que ha vivido en España.

Es cierto que la administración tributaria no ha podido recabar “pruebas directas” de que haya vivido en España durante los 183 días para ser considerada residente. Dicha prueba podría incluir recibos de compra, publicaciones en redes sociales y el uso de tarjetas de crédito. La agencia tiene evidencias indirectas, sin embargo, y considera sus giras y conciertos como “ausencias esporádicas” porque una vez finalizado su trabajo regresó a España.

Los profesores de derecho que redactaron el informe argumentan que estas ausencias esporádicas solo son relevantes para un contribuyente cuya residencia en España haya sido previamente establecida. “Durante estos años, hubo presencias esporádicas en España y nunca de permanencia”, sostiene el documento, aunque el cantante fue considerado como un “viajero de impuestos”. Uno de los peritos contratados por Shakira compareció ante el tribunal al mismo tiempo que uno de los inspectores fiscales, quien logró refutar todos los argumentos del primero.

Para Shakira, el problema es que no tiene nada que demuestre que estuvo en las Bahamas, ni siquiera un boleto de avión.

La defensa busca jugar todas sus fichas. Los abogados insistieron en que un juicio penal “no es el lugar adecuado” para resolver estas disputas con la administración tributaria, ya que las reglas de residencia en España son “abiertas, confusas e indeterminadas”. La batalla dura días, pero también horas. El informe pide al tribunal que no incluya como días completos las ocasiones en las que Shakira pasó solo unas horas en territorio español. Pero el inspector fiscal también ha logrado desmentir este argumento y argumenta que hay que tener en cuenta días enteros en España y Bahamas. Para Shakira, el problema es que no tiene nada que demuestre que estuvo en las Bahamas durante esos años, ni siquiera un boleto de avión, y como tal, no hay otro país al que se le puedan atribuir estas ausencias.

El juez encargado del caso en Esplugues de Llobregat (Barcelona) deberá decidir enviarla a juicio. Shakira, que ya ha reembolsado la cantidad que supuestamente evitó pagar, puede tener que testificar públicamente en un tribunal e incluso podría ser condenada a prisión: el fiscal la acusa de seis delitos fiscales relacionados con el impago del IRPF y el impuesto sobre el patrimonio. durante esos tres años.

Otra vía que la cantante podría explorar es un trato con el fiscal, mediante el cual ella podría aceptar las escrituras del caso y pagar la multa correspondiente a cambio de una sentencia muy reducida.

Por ahora, la batalla continúa. A través de un comunicado de prensa, sus representantes insistieron en que el proceso aún se encuentra en “etapas preliminares” y expresaron su voluntad de trabajar juntos para resolver lo que ven como una simple “diferencia de criterio”.

versión inglesa por Simon Hunter.